Assurance vie : optez pour la bonne option et vous limiterez vos impôts

L’assurance vie est un produit d’épargne générant des intérêts versés en plus du capital à la fin du contrat. Elle est dite assurance vie, car l’argent est remis au bénéficiaire du contrat si vous décédez. Si vous êtes vivant en fin de contrat, la question ne se pose pas. L’argent vous revient.

Le capital est censé générer des intérêts

Ce qui signifie que le but est d’obtenir des plus-values. Mais qui dit argent gagné dit impôt. Eh oui. Cependant, ces retenues sur plus-values vont dépendre de plusieurs conditions. Si vous décédez, les plus-values sont exonérées d’impôts pour le bénéficiaire (conjoint), et des abattements importants sont consentis aux bénéficiaires, quels qu’ils soient.

Le choix de l’imposition

C’est presque du pile ou face : demandez conseil aux financiers de chez hello bank ou la net agence. Car 2 choix existent. Un : être taxé sur vos revenus après intégration des plus-values. Deux : le prélèvement forfaitaire libératoire (PFL). Le premier est simplissime. Vous gagnez 1000, plus la plus-value de 100 de votre assurance vie = 1100 de revenus sur lesquels seront calculés vos impôts.

Le prélèvement forfaitaire libératoire (PFL)

Le PFL est une taxe calculée en pourcentage ; elle dépend de la temporalité du contrat : avant quatre ans. Entre quatre et huit ans. Après huit ans. Le pourcentage est de 35 % pour la première période. 15 % pour la seconde et 7.5 % pour la seconde. En clair vous gagner 100 € de plus-values, vous payez 35 €, 15 €, 7.5 € d’impôts forfaitaires. Plus la CSG, CRDS, et autres taxes, suivant votre statut de salarié ou d’entrepreneur.

Impôts et taxes différenciés

Cependant, ces plus-values sont susceptibles d’abattement en fin de contrat : 4 600 euros pour une personne seule. 9 200 euros pour un couple. Il est donc rare après huit ans de devoir choisir le PFL. Vous devrez donc effectuer une simulation de votre taux marginal d’imposition (TMI) pour évaluer l’intérêt d’augmenter votre revenu par la plus-value. Ou de procéder au PFL.